Spaar met hoge rentes tot 3,55% via één gratis Raisin-account!
Profiteer van topbanken in Europa met veilige depositogarantie tot € 100.000 per bank.
Jouw advertentie hier? Neem contact op!
Let op: De resultaten zijn een indicatie en gaan alleen over het box 1 inkomen. Er wordt geen rekening gehouden met de andere twee belastingboxen en/of bepaalde persoonlijke omstandigheden of aftrekposten. Als je in loondienst bent, houdt de werkgever in de meeste gevallen automatisch loonheffing in op je loon.
In de onderstaande tabellen vind je de berekening van het netto inkomen, de inkomenstenbelasting in box 1, de belastingdruk en hoeveel geld je terugkrijgt of ontvangt van de belastingdienst.
Omschrijving | Bedrag |
---|---|
Bruto jaarinkomen | € 0 |
Inkomstenbelasting box 1 o.b.v. belastbaar inkomen: € 0 | −€ 0 |
Netto inkomen per jaar | =€ 0 |
Netto inkomen per maand | € 0 |
Belastingdruk | 0% |
Nog te ontvangen bedrag:Inkomstenbelasting - ingehouden loonheffing | € 0 |
Omschrijving | Bedrag |
---|---|
Belasting box 1 | € 0 |
Algemene heffingskorting | −€ 0 |
Arbeidskorting | −€ 0 |
Ouderenkorting | −€ 0 |
Alleenstaandeouderenkorting | −€ 0 |
Combinatiekorting (IACK) | −€ 0 |
Inkomsten | =€ 0 |
Tariefsaanpassing aftrekposten | +€ 0 |
Inkomsten | =€ 0 |
Omschrijving | Bedrag |
---|---|
Bruto jaarinkomen | € 0 |
Bijtelling auto en/of fiets | +€ 0 |
Eigenwoningforfait | +€ 0 |
Hypotheekrente | −€ 0 |
Aftrek vanwege geen of kleine eigenwoningschuld | −€ 0 |
Uitgaven AOV/pensioen/lijfrente | −€ 0 |
Andere aftrekposten | −€ 0 |
Belastbaar inkomen | =€ 0 |
De grafiek wordt interactief na een berekening. Je kunt dan je eigen grafiek maken en als afbeelding downloaden. Druk op een jaartal om deze te verbergen.
Disclaimer: Hoewel de informatie en berekeningen op deze website zorgvuldig zijn samengesteld, kan niet worden uitgesloten dat er fouten optreden. Wij adviseren om de resultaten altijd te controleren en bij twijfel een financieel expert of officiële instanties te raadplegen. Wij aanvaarden geen aansprakelijkheid voor eventuele gevolgen van het gebruik van de verstrekte informatie of berekeningen.
Inkomstenbelasting box 1 betreft de belasting over het inkomen uit werk en woning. Dit omvat onder andere je loon, winst uit onderneming en uitkeringen. De belastingtarieven in box 1 zijn progressief, wat betekent dat je meer belasting betaalt naarmate je meer verdient.
De belastingtarieven en schijflimieten in box 1 zijn afhankelijk van het jaar, je leeftijd (AOW-gerechtigd of niet) en de hoogte van je inkomen. Hieronder vind je een overzicht van de tarieven en schijflimieten per jaar.
In 2025 gelden de volgende tarieven en schijflimieten voor box 1 inkomen. Let op dat er een onderscheid wordt gemaakt tussen personen die de AOW-leeftijd nog niet hebben bereikt (niet-AOW) en personen die dat wel hebben (AOW-gerechtigd).
Vanaf 2025 is er een nieuwe schijf toegevoegd voor niet-AOW-gerechtigden ten opzichte van 2024.
Schijf | Belastbaar inkomen (€) | Tarief (%) |
---|---|---|
Schijf 1 | Tot en met € 38.441 | 35,82% |
Schijf 2 | € 38.441 tot € 76.817 | 37,48% |
Schijf 3 | Boven € 76.817 | 49,50% |
Schijf | Belastbaar inkomen (€) | Tarief (%) |
---|---|---|
Schijf 1 | Tot en met € 38.441 | 17,92% |
Schijf 2 | € 38.441 tot € 76.817 | 37,48% |
Schijf 3 | Boven € 76.817 | 49,50% |
Let op: Deze gegevens zijn voorlopig afkomstig uit het Belastingplan 2025 en zijn nog niet definitief goedgekeurd.
Voor 2024 gelden de volgende tarieven en schijflimieten voor niet-AOW-gerechtigden en AOW-gerechtigden.
Schijf | Belastbaar inkomen (€) | Tarief (%) |
---|---|---|
Schijf 1 | Tot en met € 75.518 | 36,97% |
Schijf 2 | Boven € 75.518 | 49,50% |
Schijf | Belastbaar inkomen (€) | Tarief (%) |
---|---|---|
Schijf 1 | Tot en met € 38.098 | 19,07% |
Schijf 2 | € 38.098 tot € 75.518 | 36,97% |
Schijf 3 | Boven € 75.518 | 49,50% |
Inkomstenbelasting in box 1 betreft belastingen over het inkomen uit werk en woning. Het belastbaar inkomen wordt berekend door het bruto-inkomen te nemen, dat bestaat uit salarissen, bijtelling voor auto en/of fiets, en bijtelling eigen woning. Van dit bruto-inkomen worden vervolgens bepaalde aftrekposten afgetrokken, zoals de hypotheekrenteaftrek en uitgaven voor inkomensvoorzieningen. Het resultaat is het belastbaar inkomen.
De belasting in box 1 wordt berekend over dit belastbaar inkomen volgens een progressief tariefsysteem. Dit betekent dat hogere inkomens in hogere schijven vallen en dus een hoger percentage belasting betalen. Momenteel zijn er twee schijven: een lager tarief voor de eerste inkomensgroep en een hoger tarief voor het deel van het inkomen dat boven een bepaalde grens uitkomt. Dit progressieve systeem zorgt ervoor dat iedereen naar draagkracht bijdraagt aan de belastinginkomsten van de overheid.
Na de berekening van de belasting volgens de schijven, worden heffingskortingen toegepast. Heffingskortingen zijn kortingen op de te betalen belasting en verminderen het bedrag dat uiteindelijk betaald moet worden. Voorbeelden hiervan zijn de arbeidskorting, die geldt voor werkenden, en de algemene heffingskorting, die voor iedereen van toepassing is. De uitkomsten van de loonbelasting min de heffingskortingen is de inkomstenbelasting in box 1.
De inkomstenbelasting is het bedrag dat je aan de Belastingdienst moet betalen over je inkomen. Gedurende het jaar houdt je werkgever echter al een deel van je loon in als loonheffing en draagt dit af aan de Belastingdienst. Deze loonheffing wordt automatisch ingehouden op je salaris.
Na afloop van het kalenderjaar doe je belastingaangifte, meestal tussen 1 maart en 1 mei. Tijdens deze aangifte wordt gekeken naar je totale inkomen en de daarover verschuldigde inkomstenbelasting. Van dit bedrag wordt de al betaalde loonheffing afgetrokken. Als je meer loonheffing hebt betaald dan de verschuldigde inkomstenbelasting, krijg je het verschil terug. Heb je minder loonheffing betaald dan de verschuldigde belasting, dan moet je het resterende bedrag bijbetalen.
Met de inkomstenbelasting berekenen tool kan je alvast een inschatting maken hoeveel belasting je moet betalen of terug krijgt in box 1.
Heb je een foutje ontdekt in een berekening, suggesties voor verbeteringen of ideeën voor nieuwe rekentools? Stuur ons eenvoudig een bericht!